IRS-Regeln für Zahlungen über 10.000 USD

Laut Bundesgesetz müssen alle Barzahlungen von mehr als 10.000 USD der IRS gemeldet werden. Dies gilt für die Unternehmen, die das Bargeld annehmen, und für die Finanzinstitute, die es zur Hinterlegung erhalten. Diese Gesetze sollen der Regierung helfen, terroristische Aktivitäten und andere Finanzstraftaten zu verhindern. Unternehmen und Institutionen, die vorsätzlich oder fahrlässig diese Gesetze nicht einhalten, können erhebliche Sanktionen auferlegt werden.

Warum

Sie müssen jedes Mal einen Bericht einreichen, wenn Ihr Unternehmen eine Barzahlung von 10.000 USD oder mehr erhält. Diese Gesetze sollen der IRS helfen, Einkommenssteuerhinterziehung zu verhindern und anderen Regierungsbehörden dabei zu helfen, Geldwäsche oder terroristische Aktivitäten zu erkennen und zu stoppen. Große Geldbeträge werden genau überwacht und solche Einlagen werden auf ungewöhnliches Verhalten oder Hinweise auf illegale Aktivitäten hin untersucht. Die Regierung verlässt sich auf Finanzinstitute und Unternehmer, um Bargeschäfte zu melden, um ihre Durchsetzungsbemühungen voranzutreiben.

Wer

Nach Angaben des IRS müssen "alle Personen, die während ihres Handels oder Geschäfts mehr als 10.000 USD erhalten", diese Transaktionen melden. Wenn Sie ein Unternehmer sind und einer Ihrer Kunden für Waren oder Dienstleistungen bezahlt, die bei einer Transaktion, die 10.000 US-Dollar überschreitet, mit Bargeld bezahlt werden, sind Sie gesetzlich verpflichtet, der IRS die Einzelheiten sowohl der Transaktion als auch des Kunden mitzuteilen.

Was

Der IRS hat angegeben, welche Zahlungsarten zur Erfüllung der Zahlungsmeldeanforderungen Bargeld darstellen. Es werden nur Transaktionen berücksichtigt, bei denen physisches Geld getauscht wird. Nach Angaben des IRS umfasst Bargeld unabhängig von Herkunftsland, Bankschecks, Reiseschecks und Zahlungsanweisungen alle Münzen oder Banknoten. Wenn Sie in einer Kombination solcher Geldinstrumente 10.000 USD oder mehr erhalten, müssen Sie den IRS informieren.

Wann

Nach den IRS-Vorschriften müssen Unternehmen innerhalb von 15 Tagen nach dem Transaktionsdatum Barzahlungen von 10.000 USD oder mehr melden. Zahlungen unter 10.000 US-Dollar müssen nicht gemeldet werden, es sei denn, nachfolgende Transaktionen mit Zahlungen desselben Kunden erfolgen innerhalb eines Jahres und die Gesamtsumme aller Zahlungen übersteigt 10.000 US-Dollar. Unternehmen müssen jedes Mal einen Bericht einreichen, wenn die Zahlung eines Kunden dieses Limit erreicht, auch wenn das Ergebnis mehrere Berichte für denselben Kunden ist.

Folgen

Wenn Sie oder Ihr Unternehmen wegen Verstößen gegen die Gesetze zur Meldung großer Bargeldtransaktionen gegen das Gesetz verstoßen, können schwere zivil- und strafrechtliche Sanktionen verhängt werden. Unbeabsichtigtes oder fahrlässiges Versäumnis, einen Bericht einzureichen oder alle erforderlichen Informationen bereitzustellen, kann mit Geldbußen zwischen 15 und 50 US-Dollar pro Straftat geahndet werden. Vorsätzliche Ausfälle können Geldstrafen von 100 Dollar pro Straftat oder insgesamt 25.000 USD (je nachdem, welcher Betrag höher ist) zur Folge haben. Strafrechtliche Konsequenzen ergeben sich aus dem vorsätzlichen Versäumnis, Berichte einzureichen, betrügerische Informationen zur Verfügung zu stellen, die Einreichung von Berichten zu stören oder die Transaktionen oder Zahlungen täuschend zu strukturieren, um die Meldepflichten zu vermeiden. Strafen für die Verurteilung dieser Straftaten umfassen Geldbußen in Höhe von bis zu 500.000 USD für Unternehmen und eine Freiheitsstrafe von bis zu fünf Jahren, abhängig von den begangenen Straftaten.

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