Worauf basiert die Debitorenfinanzierung?

Business-to-Business-Verkäufe werden häufig mit Zahlungsbedingungen von 30, 60 oder 90 Tagen angeboten. Der Käufer erhält das Produkt, überweist jedoch erst nach dem vereinbarten Termin die Zahlung. Der Verkäufer erfasst den Verkauf als Umsatz und erhöht die Forderungen um den Verkaufswert. Wenn die Zahlung eingeht, verringert der Verkäufer die Forderungen und erhöht den Bargeldbestand. Die Debitorenfinanzierung ermöglicht es dem Verkäufer, das Bargeld sofort zu erhalten, indem er die Forderung an einen Dritten verkauft. Dies nennt man Factoring.

Größe

Die Größe ist wichtig. Die Factoring-Gesellschaft - der Dritte, der die Forderungen beim Verkäufer kauft und die Zahlung vom Käufer abholt - zieht es vor, mehrere große Konten anstelle vieler kleiner Konten einzuziehen. Es gibt möglicherweise ein Mindestkonto, um Factoring zu erhalten.

Kreditwürdigkeit

Das Factoring-Unternehmen prüft die Kreditwürdigkeit des Käufers, da dieses Unternehmen das Geld aufbringen muss. Die Kreditwürdigkeit des Verkäufers wird nicht berücksichtigt. Wenn der Käufer eine gute Kredithistorie hat und gut etabliert ist, neigt das Factoringunternehmen dazu, die Forderungen zu kaufen, als wenn der Käufer verspätete Zahlungen hatte.

Alter

Forderungen, die über den vereinbarten Zahlungstermin hinausgehen, werden weniger wahrscheinlich bezahlt als nicht. Das Factoring-Unternehmen weiß dies und bietet entweder einen sehr ermäßigten Betrag für die Forderungen an oder hat überhaupt kein Interesse daran, die Forderungen zu kaufen. Factoring-Unternehmen sind keine Inkassobüros und möchten den Käufer nicht zur Abholung suchen.

Gruppe oder Einzelperson

Während einige Factoring-Unternehmen einzelne Forderungen kaufen, kaufen andere sie in Gruppen. Dem Verkäufer kann eine Auswahl angeboten werden, welche Forderungen zu verkaufen sind.

Vorteile

Unternehmen, die Zahlungsbedingungen anbieten, werden möglicherweise gezwungen, weil ihre Wettbewerber dies tun. Unternehmen, die finanziell in Schwierigkeiten geraten oder sich in einem Wachstumsmodus befinden, können es sich nicht leisten, bis zu drei Monate auf ihr Geld zu warten. Wenn beispielsweise der Umsatz jeden Monat um 10 Prozent wächst, hat das Unternehmen möglicherweise nicht das Geld, um neue Produkte herzustellen, um die Bestellungen zu erfüllen, wenn er auf die Zahlung wartet. Unternehmen, die saisonal verkaufen, haben das gleiche Problem. Factoring-Unternehmen bieten die Zahlung kurz nach dem Verkauf an.

Nachteile

Einige Fabrikgesellschaften teilen dem Käufer mit, dass sie nun die Forderungen besitzen und die Zahlung direkt an sie gesendet werden muss. Factoring ist nicht billig. Die Konten werden mit einem Abschlag verkauft, der die Gewinnspanne des Verkäufers senkt. Eine Forderung in Höhe von 20.000 USD kann für nur 18.000 USD in Rechnung gestellt werden.