Wie funktionieren Bankgarantien?

Wenn Fremde miteinander Geschäfte machen, ist Vertrauen der Klebstoff, der die Transaktion zusammenhält. Wenn sich die Parteien einer Transaktion in verschiedenen Ländern befinden, besteht die Sorge, dass eine betroffene Partei ihre rechtlichen Rechte möglicherweise nicht durchsetzen kann. Bei solchen Transaktionen ist das Vertrauen leichter zu pflegen, wenn ein Dritter bereit ist, den Schutz der potenziellen Verbindlichkeiten der Parteien zu gewährleisten. Banken bieten finanzielle Garantien durch Akkreditive an, die zur Finanzierung internationaler Handelstransaktionen beitragen.

Kreditbriefe

Ein Akkreditiv ist ein von einer Bank des Importeurs ausgestelltes Schreiben, das dem Exporteur garantiert, dass die Bank ihm die von ihm exportierten Waren bezahlt, sofern er nachweist, dass er sie tatsächlich gemäß den Bedingungen des Kaufvertrags geliefert hat. Seine Funktion besteht darin, es dem Exporteur zu ermöglichen, der Bank anstelle des Importeurs zu zahlen.

Emissionsbank vs. Bestätigung der Bank

Die Bank im Importland wird als ausstellende Bank bezeichnet, weil sie das Akkreditiv ausstellt. Der Exporteur wählt eine Bank in seinem eigenen Land als bestätigende Bank aus. Die bestätigende Bank fügt der von der ausstellenden Bank angebotenen Garantie eine eigene Zahlungsgarantie hinzu, wodurch der Ausführer einer in seinem Land ansässigen Bank vertrauen kann.

Verfahren

Die ausstellende Bank gibt ein Akkreditiv aus, das die Bedingungen des Verkaufsvertrags widerspiegelt, und leitet es an die bestätigende Bank weiter. Die bestätigende Bank prüft sie auf Echtheit, fügt ihre eigene Garantie hinzu und leitet sie an den Exporteur weiter. Der Ausführer holt Dokumente ein, aus denen hervorgeht, dass er bestätigende Waren geliefert hat - beispielsweise eine von einer Reederei ausgestellte Prüfbescheinigung - und legt sie zusammen mit dem Akkreditiv der bestätigenden Bank vor. Die bestätigende Bank bezahlt den Exporteur, die ausstellende Bank die bestätigende Bank und der Exporteur die ausstellende Bank.

Risiken

Die bestätigende Bank zahlt den Ausführer auf der Grundlage der Vorlage von Dokumenten, ohne die Ware physisch zu prüfen. Wenn die Überprüfung durch die Reederei nachlässig war und die Ware sich als minderwertig oder fehlerhaft erwies, muss die ausstellende Bank die bestätigende Bank und der Importeur die ausstellende Bank bezahlen. Der Importeur hat dann einen Rechtsanspruch gegen die Reederei und den Exporteur. Es kann jedoch schwierig sein, diese Ansprüche durchzusetzen, da wahrscheinlich kein Gericht am Sitz des Importeurs für das Vermögen der Reederei oder des Ausführers zuständig ist. Der Exporteur ist dem Risiko ausgesetzt, dass die bestätigende Bank die Zahlung eines technischen Fehlers in der Dokumentation veranlasst, auch wenn er die konforme Ware verschickt hat. In diesem Fall wird die Zahlung des Importeurs an ihn zurückerstattet, und der Exporteur hat rechtliche Ansprüche gegen den Importeur und die Reederei.